如何应对印度反倾销调查

作为我国在南亚地区最重要的贸易伙伴，印度与我国在经济上存在较大的互补性和依存性。随着我国产业结构调整和技术进步以及中印双边经贸关系的深入发展，近年来，一批我国具有比较优势的产品（主要集中在纺织品、化工品、金属制品、机械设备、焦炭、纸张纸浆等类别）日益受到印度企业和消费者的青睐，在印度市场具有很强的竞争力。面对与中国产品竞争的强大压力，印度产业界近年来频频挥舞反倾销大棒，要求对原产于中国的产品征收高额的反倾销税。据我国商务部《国别贸易投资环境报告》（2003）的统计显示，从1994年至今，印度已对中国产品发起66起反倾销调查，印度已成为世界上使用反倾销措施最多的国家之一。

　　与应对美国或欧盟发起的反倾销调查相比，我国大部分企业对印度反倾销的法律框架及如何应对印度反倾销调查还显得比较陌生。下文将简要介绍印度反倾销法及其现状，并结合我们参与代理企业应诉的体会，探讨中国企业应诉印度反倾销调查的基本策略。

　　一、印度反倾销法律框架及最新发展

　　为了保证本国法律与《WTO反倾销协议》相符，印度当局于1995年对关税法反倾销部分进行了较大规模的修改并废止了1985年颁布的海关关税规则。因此，现行的印度反倾销法主要包括：（1）1975年海关税法第9A节、第9B节和第9C节（1995年修订）；（2）1995年海关关税（对倾销产品及其损害的确定、评估及征收反倾销税）规则。它们与《WTO反倾销协议》共同构成印度反倾销法的基本框架。

　　根据印度反倾销法规定，反倾销调查由印度商工部下属的反倾销局具体负责执行。如：发起调查；确定倾销及倾销幅度、损害及损害程度；初步裁定及是否接受价格承诺；最终裁定和作出征收反倾销税的建议以及发起复审等等。

　　印度反倾销调查的发起有两种方式：一种是由足以代表国内产业的生产商书面向反倾销调查机关提出申请；另一种是如果海关提供了充足的证据或从其他正当渠道获得了相关的足够证据，则反倾销调查机关可以主动发起调查。在第一种方式下，印度国内生产商必须同时满足以下两个条件才可以视为提出有效申请：（1）明确表示支持申请反倾销调查的国内生产商必须超过明确表示支持或者反对申请的那部分产业生产同类产品总产量的50%；（2）明确表示支持申请的国内生产商生产同类产品的总产量必须不低于印度国内同类产品总产量的25%。

　　反倾销调查机关在收到书面申请后，按法定程序对申请书进行审查。在认定已有充分证据表明有关进口产品存在倾销、给印度国内产业造成实质性损害，同时倾销和损害两者之间具有因果关系的情况下，调查机关将发起反倾销调查并发出立案公告。随后，调查机关将向涉案产品的国外出口商、国外生产商、进口商等利害关系方发出调查问卷全面收集各类信息。

　　根据印度反倾销法规定，调查机关应在立案之日起150日内作出初步裁定。中央政府将在反倾销调查机关做出的初步裁定的基础上征收临时反倾销税。临时反倾销税一般不超过调查机关初裁确定的倾销幅度。

　　为了让案件各利害关系方有机会充分表达对反倾销调查的意见，印度反倾销法规定，参与调查的各利害关系方均可以向调查机关申请举行听证会发表口头或书面意见及评论，但调查机关以利害关系方发表的书面意见及评论为准。在一定条件下，反倾销调查机关可以在取得有关利害关系方及政府代表的同意下，赴出口商或生产商所在的国家或地区进行实地核查，进一步调查、搜集和核实有关信息及证据。在作出最终裁定前，调查机关必须根据法律规定向各利害关系方进行信息披露，介绍最终裁定所依据的基本事实和依据。

　　根据印度反倾销法，终裁一般应于初裁作出之日起150日内作出。整个反倾销调查自立案之日起一般不应超过1年，特殊情况下可由中央政府决定延长6个月。

　　印度反倾销法规定：征收反倾销税的有效期是5年，除非被提前撤销。有关利害关系方可以依据变化了的情况向反倾销调查机关申请复审，也可以在终裁后90天内向上诉法庭提出上诉。上诉法庭有权支持、修改或者驳回调查机关关于倾销及倾销幅度的裁定。此外，对于与被征收反倾销税的出口商或生产商没有关联的新出口商，印度反倾销法提供了新出口商复审的救济途径。

　　需要指出的是：印度针对中国产品反倾销调查的核心问题是“市场经济地位问题”。2001年以来，印度反倾销调查机关对“市场经济地位”的政策不断调整。先是在2001年明确将包括中国在内的15个国家列明为非市场经济国家。随之又在2002年规定：“如果某国在某反倾销调查案的前三年中已被商工部反倾销局局长或者其他WTO成员可胜任的反倾销局局长认定或已被视为非市场经济国家，那么该国为非市场经济国家。如果非市场经济国家或者上述国家的有关企业提出异议并向反倾销局局长提供信息和证据表明该国是市场经济国家，那么反倾销局局长需按照市场经济标准进行个案评估。”

　　不仅如此，印度当局还重新界定了非市场经济国家的概念，并明确了认定市场经济地位的4条标准，即（1）企业的产品价格、成本和投入，包括原材料、技术和劳工的成本、产出、销售和投资等方面是否完全按照市场价格作出，反映了正常的市场供求关系，排除了政府实质性干预，主要投入成本是否完全反映了市场价值；（2）企业的生产成本和财务情况是否完全脱离了中国计划经济时期的制度，在资产折旧、冲销、抵债支付等环节是否存在重大扭曲；（3）企业是否严格遵守破产法和财产法的规定，经营的确定性和稳定性是否得到有效保证；（4）企业出口产品的货币兑换是否按照外汇管理法律法规执行，是否有违规和违法行为发生。

　　二、应对印度反倾销调查的基本策略

　　应当承认，印度反倾销法中关于涉案中国企业如何申请市场经济地位等核心问题尚缺乏可操作性的规定，其调查机关也不向有关利害关系方发放相应的市场经济地位问卷。不仅如此，印度反倾销调查机关发放的出口商调查问卷与欧美国家和地区的同类问卷相比显得过于简单和笼统，案件调查阶段的某些环节（如听证会和实地核查等）缺乏细化的法律规定，调查机关自由裁量权过大，这些都给我国企业的应诉工作带来一定的难度。

　　尽管如此，我们依然认为：只要我国涉案企业能够及时、准确地把握印度反倾销应诉的特点和规律，在案件调查的各个阶段做好充分而全面的准备，我国企业仍然可能争取到相对有利的裁决结果。

　　1．企业应当树立正确的应诉观，积极参加应诉

　　如果怠于应诉，企业的产品将很可能被高额的反倾销税拒之门外，辛辛苦苦开拓的市场将付诸东流。而如果企业在进出口商会、行业协会的组织和协调下积极聘请专业的反倾销律师代理案件应诉，就可以运用法律武器捍卫自己的正当权益，尽可能避免印度反倾销调查机关滥用“可获得最佳信息”条款，作出对我企业显失公正的裁决。

　　2．精心准备答卷

　　印度反倾销调查机关发放的调查问卷被视为整个反倾销调查的中心环节，对这一问卷的回答构成企业在应诉过程中“重中之重”的工作。企业应当严格按照问卷“填写说明”的要求，在专业律师和会计师的辅导下，全面准备答卷的叙述部分和附件表格部分，并尽可能将信息和数据细化，力争使答卷从内容到形式完全符合调查机关的要求。特别是在向印度出口销售、向第三国出口销售以及国内销售部分，必须一丝不苟地准确填写各个环节的信息与数据，并准备相应的原始凭证作为证据提交。

　　需要指出的是，由于印度反倾销问卷中没有专门针对市场经济地位的内容，我国应诉企业就必须在专业律师的指导下，严格以上述市场经济地位4条标准为基础，向调查机关提交详尽的书面评论意见及充分的证据，以争取获得调查机关对企业市场经济地位的确认，从而使整个反倾销调查向有利于应诉企业的方向发展。

　　3．充分利用听证会的机会，系统全面地向调查机关阐述我方立场和意见

　　应诉企业应把握好申请举行听证会的时机，利用听证会充分了解申诉方的意见和证据（特别是要注意搜集申诉方所宣称的印度国内产业各项经济指标“下降”的信息），并在听证会上向调查机关全面集中地阐述我方立场和意见，适当地对申诉方的观点予以有理有据的反驳，准备好听证会前后的书面陈述并进一步充实对损害问题的抗辩意见。

　　4．支持并适当动员印度国内进口商和下游产业（用户）的力量，从“产业链平衡”和“公共利益”等角度向调查机关陈述观点

　　反倾销调查机关在作出任何最终裁定前都会全面考虑反倾销措施可能带来的影响。应诉企业可以适当开展进口商和下游产业（用户）的游说工作，从而使调查机关的终裁决定更有广泛的代表性。

　　5．高度重视实地核查环节，积极配合调查机关的调查工作

　　配合调查机关进行实地核查是反倾销应诉工作的一项重要环节。应诉企业应当在律师的指导下做好多方面的精细准备，特别是：要在调查官员核查工作开始前，让企业的管理人员、销售人员、生产技术人员和财务会计人员接受专业律师和会计师的培训和指导，全面梳理与涉案产品有关的各类信息和数据以及原始凭证，从而确保核查工作能够有条不紊地进行。以笔者最近参与的一起印度反倾销应诉案件实地核查为例，在核查开始前通过律师的协调，使得企业各类人员与核查人员充分而及时地交流和沟通，不仅有利于增强核查官员对应诉企业的好感，而且有助于推动核查工作的顺利进行，甚至还能获得核查官员对企业下一阶段应诉工作的建设性意见。

　　6．不应忽视价格承诺的作用，在时机成熟时争取与调查机关商签价格承诺协议

　　应诉企业应当注意到价格承诺往往能够在反倾销调查中发挥独特而重要的作用。应诉企业应当及时听取律师的意见，在案件初裁后争取与调查机关签署价格承诺协议，从而使调查机关对本企业的反倾销调查终止。

　　7．灵活运用反倾销复审及司法审查等救济途径，不放弃终裁后的努力

　　即使终裁确定的反倾销措施对我应诉企业较为不利，企业仍不应悲观失望而放弃争取最大权益的努力。灵活运用印度反倾销法赋予的申请复审权及提起司法审议的请求权都将给我应诉企业带来新的转机。